為深入貫徹落實(shí)省委十一屆九次全會(huì)精神，落實(shí)《四川省人民政府印發(fā)關(guān)于進(jìn)一步支持科技創(chuàng)新的若干政策的通知》要求，進(jìn)一步激勵(lì)企業(yè)科技創(chuàng)新，科技廳、財(cái)政廳制定了《四川省科技研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)試點(diǎn)工作方案》，現(xiàn)予以印發(fā)。

四川省科學(xué)技術(shù)廳            四川省財(cái)政廳

2021年11月15日

四川省科技研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)試點(diǎn)工作方案

為深入貫徹落實(shí)《四川省人民政府印發(fā)關(guān)于進(jìn)一步支持科技創(chuàng)新的若干政策的通知》要求，進(jìn)一步激勵(lì)企業(yè)科技創(chuàng)新，制定本方案如下。

一、指導(dǎo)思想

深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于創(chuàng)新發(fā)展的重要論述和黨的十九屆五中全會(huì)精神，全面落實(shí)省委十一屆九次全會(huì)重要部署和《四川省人民政府印發(fā)關(guān)于進(jìn)一步支持科技創(chuàng)新的若干政策的通知》要求，堅(jiān)持創(chuàng)新在現(xiàn)代化建設(shè)全局中的核心地位，進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新主體地位，全面提升企業(yè)創(chuàng)新能力。設(shè)立四川省科技研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)資金池（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“分險(xiǎn)資金”），用于分擔(dān)全省科技研發(fā)投入風(fēng)險(xiǎn)損失，降低企業(yè)科研投入風(fēng)險(xiǎn)，營(yíng)造良好創(chuàng)新生態(tài)，深入推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)引領(lǐng)高質(zhì)量發(fā)展。

二、基本原則

（一）政府引導(dǎo)。堅(jiān)持政府促進(jìn)科技創(chuàng)新的引導(dǎo)作用，加大財(cái)政資金對(duì)科技研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的投入力度，加快推動(dòng)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展先行省建設(shè)。

（二）市場(chǎng)主體。分險(xiǎn)資金面向我省開(kāi)展科技研發(fā)的科技型企業(yè)，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，強(qiáng)化企業(yè)創(chuàng)新主體作用，切實(shí)提高資金使用效益。

（三）事后補(bǔ)助。分險(xiǎn)資金管理堅(jiān)持事前備案、事后評(píng)審的基本程序，根據(jù)評(píng)審結(jié)果進(jìn)行事后補(bǔ)助，確保公開(kāi)透明、科學(xué)規(guī)范、精準(zhǔn)高效。

三、資金籌集

省級(jí)財(cái)政在科技計(jì)劃專(zhuān)項(xiàng)資金中統(tǒng)籌安排資金注入分險(xiǎn)資金池。

四、資金使用

（一）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)象。

風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)象應(yīng)同時(shí)符合以下條件：

1.四川省行政區(qū)域內(nèi)設(shè)立、登記、注冊(cè)，具有獨(dú)立法人資格的高新技術(shù)企業(yè)、科技型中小企業(yè)等科技型企業(yè)。

2.未在科研違規(guī)懲戒期限內(nèi)；未被列入社會(huì)失信行為名單（有效期限）；近5年未發(fā)生安全、環(huán)保、質(zhì)量事故等問(wèn)題。

（二）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)范圍。

包括開(kāi)展基礎(chǔ)研究及應(yīng)用基礎(chǔ)研究、重點(diǎn)研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化等科技研發(fā)活動(dòng)，單個(gè)項(xiàng)目研發(fā)投入資金在50萬(wàn)元及以上。

（三）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)標(biāo)準(zhǔn)。

對(duì)于因國(guó)家政策重大調(diào)整、科研過(guò)程中的不確定性、市場(chǎng)需求變化而終止、不可抗力等因素導(dǎo)致研發(fā)項(xiàng)目失敗，分險(xiǎn)資金按不超過(guò)實(shí)際投入損失的30%給予分擔(dān)，并分類(lèi)設(shè)定最高分擔(dān)限額。其中：對(duì)基礎(chǔ)研究和應(yīng)用基礎(chǔ)研究類(lèi)科研項(xiàng)目單個(gè)最高分擔(dān)限額為200萬(wàn)元；對(duì)重點(diǎn)研發(fā)類(lèi)科研項(xiàng)目單個(gè)最高分擔(dān)限額為100萬(wàn)元；對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化類(lèi)項(xiàng)目單個(gè)最高分擔(dān)限額為100萬(wàn)元。

項(xiàng)目實(shí)際總投入應(yīng)從項(xiàng)目納入備案庫(kù)之日開(kāi)始計(jì)算。已獲得四川省科技計(jì)劃、中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)支持的項(xiàng)目，在分險(xiǎn)資金補(bǔ)助中扣減所獲得的相應(yīng)財(cái)政資金。項(xiàng)目實(shí)施單位在申請(qǐng)分險(xiǎn)資金前需作出項(xiàng)目是否取得四川省科技計(jì)劃、中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)支持的情況申明。若存在惡意不端行為，則不予分擔(dān)并納入科技計(jì)劃懲戒名單向社會(huì)公告，項(xiàng)目單位將承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

五、資金管理

（一）完善工作機(jī)制。分險(xiǎn)資金由四川省科學(xué)技術(shù)廳（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“科技廳”）負(fù)責(zé)具體管理。科技廳、財(cái)政廳共同制定分險(xiǎn)資金管理實(shí)施細(xì)則，對(duì)適用對(duì)象、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)范圍和標(biāo)準(zhǔn)、申請(qǐng)和審批程序等具體事項(xiàng)進(jìn)行細(xì)化和明確。

（二）嚴(yán)格規(guī)范程序。

1.事前備案。擬申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的科技研發(fā)項(xiàng)目單位，應(yīng)及時(shí)向科技廳提出備案申請(qǐng)?？萍紡d對(duì)符合風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條件的項(xiàng)目進(jìn)行登記備案，納入項(xiàng)目備案庫(kù)。

2.事后評(píng)審。若備案項(xiàng)目發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致失敗，由項(xiàng)目實(shí)施單位提出風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)申請(qǐng)，并提交有關(guān)材料；科技廳組織相關(guān)專(zhuān)家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，必要時(shí)可以委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或具有資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展評(píng)審評(píng)價(jià)；評(píng)審結(jié)果經(jīng)科技廳、財(cái)政廳審定后，對(duì)符合風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條件和要求的，經(jīng)公示無(wú)異議的，按標(biāo)準(zhǔn)給予風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)補(bǔ)助。

（三）加強(qiáng)資金監(jiān)管。切實(shí)加強(qiáng)分險(xiǎn)資金安排使用的內(nèi)部控制和外部監(jiān)督。堅(jiān)持“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，落實(shí)主管部門(mén)的管理工作責(zé)任制。分險(xiǎn)資金的管理和發(fā)放，接受審計(jì)部門(mén)和監(jiān)察部門(mén)的全程監(jiān)督。對(duì)擠占、挪用、侵占、貪污資金等行為，一經(jīng)查實(shí)，依規(guī)依紀(jì)依法嚴(yán)肅處理。